פנסיונרית חדשה בסבך הבירוקרטיה

השבוע טיפלתי בא. אשה בת כשבעים שהתמידה בעבודתה כהנדסאית במשרד אדריכלים. לפני כשנה נסגר המשרד , לא בגלל גילה,אלא בגלל הזדקנות הבעלים,
מאז היטלטלה בין חברת הביטוח לבין משרדי מס הכנסה כאשר אינה מצליחה לממש את זכותה לקבלת קיצבה. נאמר לה כי לא מילאה כנדרש ,אחד מטפסי הפרישה בשם 161א ,הצהרת עובד על ייעוד כספי הפיצויים לרצף פיצויים או לרצף קצבה,.ישבנו כמה שעות במהלכם יצרתי קשר עם הגורמים בחברת הביטוח שהבהרתי להם כי אין כלל צורך במילוי הטופס הנל , מאחר וכל כספי הפיצוים החייבים שלה מופרשים לחברת הביטוח ומשמשים ליצירת הקצבה שלה כבררת מחדל . טיפלתי בקבלת הטפסים לפנסיה ובמילויים וכך לאחר סחבת של יותר מחצי שנה ! תוכל א להתחיל בקרוב, להתחיל לקבל את הקצבה המגיעה לה. א. הייתה מאושרת וגם אני .

קיבוע זכויות לאדם מקסים.

ימים שמחים ל ש. לאחר טיפול ארוך שכלל כמה וכמה פגישות עם פקיד שומה חייכן מפתח תקווה . ש. פרש מצהל לפני כעשרים שנה . ש. ממשיך לעבוד כל העת כמומחה למיחשוב בעמותה ציבורית בשכר צנוע , צנוע אך לא נעלם מרישתו של פקיד השומה ש"דאג" לגזור קופון נאה קבוע גם משכרו הצנוע בגלל שמדובר במשכורת שניה מעבר לשכרו כפנסיונר מצהל . גם כאשר מלאו לש. 67 שנים לא טרח שום גורם להודיע לו על מערכת הטבות המס לפי סעיף 9א שמגיעות לו . הטבות אלו אמורות להקטין משמעותית את המיסוי על המשכורת הנוספת שלו . בנוסף ש. נזקק למזומנים אותם יוכל להשיג לאחר שיחרור קופות הגמל שצבר. שיקול נוסף שהיה צורך לקחת בחשבון הוא שיחרור עתידי של הכספים הנצברים באופן שוטף בעבודתו , לאחר גיל 67, המקרה של ש. הצריך לפיכך להפעיל מערכת מורכבת של שיקולים וכן מספר פגישות הבהרה עם פ. השומה הנחמד (זוכרים ?). ו…לתוצאות : ש. קיבל את הטבת המס , בנו שהיה זקוק למימון לימודיו , קיבל סכום נאה וכן שוריין ל ש. סכום עתידי פטור ממס ,אותו יוכל למשוך לאחר סיום עבודתו באותה עמותה ציבורית. מעבר להתקשרות המקצועית ביני ובין ש. זכיתי לחוויה של סיפוק מקצועי עמוק וכן להיכרות ידידותית עם אישיות מיוחדת כ ש. אני מאחל ימים טובים כאלו לכולכם.

דירה שלישית, ברכה או מכה ?

במהלך החיים שלנו כאן בארצנו הקטנה , חסכנו שקל לשקל , שילמנו מס ,קיבלנו ירושה צנועה פה ושם  ורכשנו דירה , במהלך השנים הצלחנו לרכוש עוד דירה קטנה ואז לקחנו גם משכנתא בריבית הזולה של השוק ורכשנו – דירה שלישית !  הופס ! , מר כחלון הופיע ואחרי חגיגת ההוזלות בשוק הסלולר חיפש נושא חדש להגברת הפופולריות שלו בדרכו לראשות הממשלה . בצדק איתר את מצוקת הדיור שמעיקה על זוגות צעירים , במקום לפתוח את הכספת ולהשקיע בבנייה מאסיבית של דירות לצעירים , החליט ללכת בדרך הפופוליסטית, להכניס את ידו עמוק לכיסי בעלי הנכסים ששילמו וממשיכים לשלם מיסים כחוק ולגזול למעשה חלק מפרי עמלם .                                                                                   בהליך חקיקה חפוז שגם היועץ המשפטי של הכנסת מסתייג ממנו , נוסח חוק מעוות ולא צודק , שאגב מותקף כרגע בבג"צ ! (בסוף פברואר תתקבל החלטה בנידון).                                                       עלי לציין משהו חשוב הקשור לכך . בעלי דירות רבים , לא טרחו במהלך השנים לפתוח תיקים במס הכנסה ולשלם מס כחוק , כעת יהיו חשופים באופן מיידי לשלטונות המס , הם יתבקשו למלא פרטים על כל התקופות שבהם לא דיווחו על הכנסותיהם משכר דירה ולאחר מכן תיקבע להם שומה וקנסות בהתאם . קיים עדיין חלון הזדמנויות קטן (שהולך ונסגר !.) במסגרת הליך של גילוי מרצון ביצעתי לאחרונה כמה פתיחות תיקים על תקופות שכירות מוגבלות . ההליך של הגילוי מרצון מאפשר ללכת אחורה לתקופה מוגבלת ולא לכל התקופות ! כל זאת בתנאי שהמצהיר יגלה תום לב וישלם את כל המס מייד לאחר החישוב שיתבצע ( כולל הצמדה וריבית מס הכנסה בלבד , ללא קנסות ! ) .

ביצעתי לאחרונה שני "גילויים מרצו " כאלו ללקוחות שהודו לי על התוצאות שמאפשרות להם "לישון בשקט" ללא רגשות אשמה ופחד בגין שייכותם לקבוצת מעלימי המס.

לטיפול מהיר עם תוצאות מיטביות , התקשרו בבקשה לנייד שלי  050-7700794

להלן קישורים לחומר בנושא חוק ריבוי דירות ,לעיונכם .

מס דירה שלישית-קובץ התקנות      רשות המיסים – מידע וכלים מחשוביים לחישוב מס ריבוי דירות
מדריך למיסוי דירות – מאמר

 

 

סיימתם תואר אקדמי? מס הכנסה אוהב ומצ'פר

החל משנת המס 2015, יינתנו נקודות זיכוי על פי הכללים הבאים:

  1. מי שסיים לימודים לתואר אקדמי ראשון בשנים 2014-2015 יהיה זכאי לנקודת זיכוי אחת, בשנת המס שלאחר שנת סיום התואר או בשנת המס שלאחריה, לפי בחירתו.
  2. מי שסיים לימודים לתואר אקדמי שני בשנים 2014-2015 יהיה זכאי למחצית נקודת זיכוי, בשנת המס שלאחר שנת סיום התואר או בשנת המס שלאחריה, לפי בחירתו.
  3. בתחומי עיסוק שנדרשת התמחות, היחיד רשאי לדחות את נקודת הזיכוי (או מחציתה, לפי העניין לשנת המס שלאחר שנת סיום ההתמחות.
  4. מי שסיים לימודים לתואר אקדמי שלישי ברפואה בשנים 2014-2015 יהיה זכאי לנקודת זיכוי אחת, בשנת המס שלאחר שנת סיום התואר או בשנת המס שלאחריה, לפי בחירתו, וכן למחצית נקודת זיכוי בשנה לאחר השנה שבה קיבל נקודת זיכוי אחת כאמור.
  5. מי שסיים לימודים לתואר אקדמי שלישי במסלול ישיר בשנים 2014-2015 יהיה זכאי לנקודת זיכוי אחת, בשנת המס שלאחר שנת סיום התואר הראשון או בשנת המס שלאחריה, לפי בחירתו, וכן למחצית נקודת זיכוי בשנת המס שלאחר שנת סיום התואר השלישי או בשנת המס שלאחריה, לפי בחירתו.

סגירת שנת המס 2016

מעבר לחגיגות השנה החדשה והזיקוקים המרהיבים בכל העולם ביום האחרון לחודש, לרואי החשבון ויועצי המס ,חודש דצמבר מסמל בעיקר את סיום שנת המס וחזרה לשגרה. אז רגע לפני סוף השנה כדאי לבצע כמה  של פעולות  שיחסכו לכם כסף .

מאחר ומס הכנסה מתנהל על פי שנות מס קלנדריות , ישנם הסדרים רבים הקשורים לחישוב המס השנתי בתוך שנת המס , הפרשות סןציאליות ותשלום לקרנות השתלמות לסוגיהן יש לבצע למשל לפני תום שנת המס ,פעמים רבות כדאי מאד לגייס כסף לביצוע ההפרשות גם על ידי לקיחת הלוואה מהבנק ! זאת בגלל השפעת החסכון שנוצר במס העולה עשרות מונים על עלות הריבית הבנקאית. עצמאים שמנהלים את עסקיהם לפי בסיס מזומן , יכולים לדחות קבלת הכנסות לחודש ינואר של השנה הבאה ובכך להנות מדחיית המס . משתלם להם גם לבצע הוצאות שונות לפני סוף השנה על מנת להנות מקיזוז הוצאותיהם בשנה זו. יש לבדוק אם שלומו הסכומים המלאים לביטוח לאומי . יש להתחיל להיערך גם להגשת הדוחו"ת השנתיים , לקבל את האישורים השנתיים כגון טופסי 106 מהמעבידים וכל האשורים מקופות הגמל והבנקים .  בהצלחה לכולם ושנת מס זולה .

 

קבלת החזרים מביטוח לאומי בגין תשלומים עודפים

שכירים רבים אינם מודעים לכך שהם משלמים עודפי כספים למוסד לביטוח לאומי והם זכאים להחזר לאחר הזרמת טפסים מתאימים .
תשלומי היתר שגובה המוסד לביטוח לאומי נוצרים בכמה מצבים :
1. עבודה בכמה מקומות כאשר כל מעביד מנכה את המינימום הנדרש ללא התחשבות בסכומים שנוכו במקומות אחרים .
2. כאשר התשלום מהמעסיק העיקרי נמוך מ-60% ממוצע השכר במשק – דהיינו סך 5,942 נכון ל- 1.8.16.
3. הכנסה חודשית מכל המעבידים עולה על-43,240 ש"ח (הלוואי על כולנו).
בימים אלו אני מטפל בלקוח גימלאי צ.ה.ל שמשתייך לקבוצה זו ועל פי כל הקריטריונים צפוי לקבל החזר בגין תשלומי יתר ששילם .
Boost Post
1 person reached